泰欣环境;2017年半年度报告
发布时间:2017-11-23

上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告1上海泰欣环境工程股份有限公司TechsprayEnvironmentalProtectionCo.,Ltd泰欣环境NEEQ:837783半年度报告2017上海泰2017 半合同新增ZL20ZL20泰欣环境工程半年度报告报告期内同额达 2.6报告期内增发明分1410296314105935程股份有限公公内,泰欣环亿元。内,公司新别为:1388.4;2561.7。公司公 司 半环境中标三新增两个发、垃圾焚高效 SN2半 年 度三个烟气净发明专利,焚烧低温NCR 点对度 大 事净化系统总,以及两个温发电装点喷射系事 记总包工程个软件著置,专利系统,专利,共计作权。利号:利号:上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告3目 录声明与提示 ................................................................................................................ 5第一节公司概览 ......................................................................................................... 6一、 公司信息...................................................................................................... 6二、 联系人 ......................................................................................................... 6三、 运营概况...................................................................................................... 6第二节主要会计数据和关键指标................................................................................. 7一、 盈利能力...................................................................................................... 7二、 偿债能力...................................................................................................... 7三、 营运情况...................................................................................................... 7四、 成长情况...................................................................................................... 7第三节管理层讨论与分析 ........................................................................................... 8一、 商业模式...................................................................................................... 8二、 经营情况...................................................................................................... 8三、 风险与价值 .................................................................................................. 9第四节重要事项 ....................................................................................................... 11一、 重要事项索引............................................................................................. 11二、 重要事项详情............................................................................................. 11第五节股本变动及股东情况...................................................................................... 13一、 报告期期末普通股股本结构........................................................................ 13二、 报告期期末普通股前十名股东情况 ............................................................. 13三、 控股股东、实际控制人情况........................................................................ 13第六节董事、监事、高管及核心员工情况................................................................. 15一、 基本情况.................................................................................................... 15二、 持股情况.................................................................................................... 15三、 变动情况.................................................................................................... 15四、 员工数量.................................................................................................... 15上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告4第七节财务报表 ....................................................................................................... 16一、审计报告 ..................................................................................................... 16二、财务报表 ..................................................................................................... 16第八节财务报表附注 ................................................................................................ 27一、附注事项 ..................................................................................................... 27二、报表项目注释 .............................................................................................. 28上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告5声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否是否存在豁免披露事项 否是否审计 否【备查文件目录】文件存放地点 泰欣环境董事会秘书办公室备查文件载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。报告期内在指定信息披露平台公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。………………分页符……………… 上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告6第一节公司概览一、公司信息 公司中文全称 上海泰欣环境工程股份有限公司英文名称及缩写 Techspray Environmental Protection Co.,Ltd证券简称 泰欣环境证券代码 837783法定代表人 徐文辉注册地址 上海市浦东新区东方路 3601 号 3 号楼 3 层 305 室办公地址 上海市浦东新区东方路 3601 号 3 号楼 2-3 层主办券商 申万宏源会计师事务所 无二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人 李占武电话 021-61682361传真 021-61682365电子邮箱 lizw@tech-spray.com.cn公司网址 www.tech-spray.com.cn联系地址及邮政编码 上海市浦东新区东方路 3601 号 3 号楼 3 楼 200125三、运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统挂牌时间 2016-11-02分层情况 基础层行业(证监会规定的行业大类) N77 生态保护和环境治理业主要产品与服务项目 烟气处理系统总包、烟气脱硝、脱硫、垃圾渗滤液回喷等与环境治理相关的环保工程设计、安装、调试以及相关环保设备的销售普通股股票转让方式 协议转让普通股总股本(股) 35,000,000控股股东 徐文辉实际控制人 徐文辉、邵永丽是否拥有高新技术企业资格 是公司拥有的专利数量 18公司拥有的“发明专利”数量 5………………分页符……………… 上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告7第二节主要会计数据和关键指标一、盈利能力 单位:元本期 上年同期 增减比例营业收入 74,126,958.46 28,439,145.35 160.65%毛利率 37.00% 41.00% -归属于挂牌公司股东的净利润 12,985,741.24 1,455,543.09 792.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润10,923,474.45 -537,256.91 2,133.19%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)38.82% 5.12% -加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)31.40% -0.67% -基本每股收益(元/股) 0.37 0.05 640.00%二、偿债能力 单位:元本期期末 本期期初 增减比例资产总计 222,620,132.87 207,095,279.86 7.50%负债总计 182,298,053.56 179,758,809.13 1.41%归属于挂牌公司股东的净资产 39,946,561.31 26,960,820.07 48.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产(元/股) 1.14 0.77 48.05%资产负债率(母公司) 81.00% 86.01% -资产负债率(合并) 82.00% 86.80% -流动比率 117.00% 109.00% -利息保障倍数 10.60 -14.47 -三、营运情况 单位:元本期 上年同期 增减比例经营活动产生的现金流量净额 -11,658,594.21 -15,813,672.79 -应收账款周转率 3.98 1.21 -存货周转率 0.51 0.69 -四、成长情况 本期 上年同期 增减比例总资产增长率 7.50% 31.00% -营业收入增长率 160.65% 5.00% -净利润增长率 792.16% 182.54% -上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告8第三节管理层讨论与分析一、商业模式 本公司处于环保领域大气治理行业,按照国家统计局发布的《国民经济行业分类》公司所处行业属于“N772 环境治理业”。泰欣环境是一家专业从事烟气总包、脱硝、脱硫、垃圾渗滤液回喷等与环境治理相关的环保工程设计、安装与调试以及相关环保设备销售的综合性环保公司,拥有高新科技企业、环保工程专业承包三级、ISO9001 及 3A 信用企业等资质,截止目前公司及其子公司已拥有 5 项发明专利、11 项实用新型专利,2 项软件著作权。公司以脱硝系统为核心竞争力,形成从系统设计到设备采购、安装、调试以及人员培训等一整套完善的环保工程服务体系,主要采用EP(设计-采购)和 EPC(设计-采购-施工)两种经营模式向包括火电厂、垃圾焚烧发电厂、造纸厂、水泥厂、石灰窑、石油化工等行业在内的用户提供环保设备销售及环保工程承包服务。公司主要通过参加公开招投标、邀标及定向谈判等方式开拓业务,主要收入来源是环保设备销售和承包环保工程款。(一)设计模式 公司的项目设计主要系根据客户的不同需求,有针对性地为其设计环保工程方案并提供全程技术服务。目前,公司的设计贯穿于设备采购、工程施工、安装、调试等整个流程,因此设计的好坏直接决定了环保系统的能效以及设备安装的成本。现阶段,公司设立了专门的技术管理部和调试部,主要致力于废水废气治理(包括 SCR、SNCR)等技术开发和支持。技术部门在接到项目后,将立即组建项目小组,对项目进行实地勘察,了解客户需求,并根据勘察结果编写设计方案和项目执行进度表。(二)采购模式 公司技术部根据客户的需求设计项目解决方案和图纸,并以此确定产品采购清单。采购部根据采购清单结合供应商相关因素(供应商业绩、财务状况、生产资质等,降低合作的不可预见风险性)选择并确定供应商。公司采购部将及时跟进供应商生产计划表,并结合图纸和规格说明书,确定是否为标准品,保证生产过程控制符合合同及技术要求。(三)项目施工模式 若公司与客户签订的合同为 EP 模式的合同,公司仅负责项目的工程设计、设备采购、以及售后服务等工作,但并不负责现场施工及安装工作。若公司与客户签订的合同为 EPC 模式的合同,则公司除了工程设计、设备采购外还需负责项目的现场施工与安装。目前,公司 EPC 模式中的施工、安装环节主要采用委托有资质的施工方进行施工的模式进行,通过招标、定向谈判等方式选择有相应安装资质的合格施工方来完成项目的现场施工和设备的安装工作,公司项目管理部相关项目负责人通过合同管理和现场督导相结合的方式管理现场施工,对施工和安装进行技术指导。在施工方完成施工后,公司将组织人员对工程进行竣工验收,确认合格后将系统整体移交业主运行。(四)售后服务模式 公司对于已经竣工的项目,由项目部将项目资料移交相应部门存档,同时向售后服务部移交相关项目信息及资料,由售后服务部对竣工项目进行后续定期维护及问题处理服务,以保证客户系统运行正常。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日,商业模式未发生变化。二、经营情况 报告期内,公司新承接 21 个项目,其中烟气处理总承包工程 3 个,SCR 脱硝系统工程 3 个,SNCR 脱硝系统工程 6 个;渗滤液回喷系统工程 7 个,其它项目 2 个,签署合同额共计:3.43 亿元。报告期内,公司实现营业收入 :74,126,958.46 元,较上年同期增加 160.65% ;总资产:222,620,132.87 元,比年初增长 7.5%,其中:流动资产 :212,893,848.69 元;负债总额:182,298,053.56元,比年初增长 1.41%,其中:流动负债:182,298,053.56 元;股东权益:40,322,079.31 元,比上年增加12,985,741.24 元;主营业收入同比增加 160.65%;净利润为 12,985,608.58 元,较上年同期增加792.16%;货币资金 60,758,681.42 元。公司本报告期内各项经营数据较去年同期有较大幅度增长,主要是因为公司业务发展迅速,报上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告9告期内完工项目数量较去年同期有所增加,且有 SCR 系统工程等较大项目完工验收。三、风险与价值 一、环保政策变动风险环境保护是我国的一项基本国策,环保产业是我国重点发展的战略性新兴产业,环保产业的发展状况在较大程度上受到政府政策的影响。近十年来,我国陆续出台了多项涉及大气污染排放的法律、法规,不断提高电力、钢铁冶炼等高污染行业的灰尘、二氧化硫、氮氧化物的排放标准。从长期看,国家仍将会持续加大对环保产业的支持力度,环保政策必将逐步严格和完善。但是短期来看,由于环保政策的制定和推出牵涉的范围较广,涉及的利益主体众多,对国民经济发展影响较为复杂,因此其出台的时间和力度具有一定的不确定性,从而影响到公司的业务布局和发展规划,进而对公司短期的经营产生一定影响。应对措施: :从这几年政府所出台的环境保护政策分析,未来对于大气污染排放的政策要求总体上逐渐趋严,政府出台相反政策的可能性较小。而且,由于大气污染同时涉及广大民众,作为大气污染物排放的主体,企业对大气污染物排放的治理意识也逐渐加强,因此对于大气污染物排放治理行业的总体政策性风险相对较小。二、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人徐文辉先生直接持有公司 47.35%的股份,且在公司任董事长、总经理,徐文辉的配偶邵永丽直接持有公司 20.03%的股权且为公司董事,徐文辉和邵永丽夫妇作为公司实际控制人能够对公司经营决策、人事任免、财务管理等重大事项施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,会导致公司决策偏向实际控制人的利益,从而损害公司和少数权益股东利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施:公司发展初期,实际控制人持股比例较高,有利于保证公司经营决策的稳定性。股份公司成立后,公司建立了相对完善、各部门相互制衡的公司治理制度,制订了股东大会、董事会、监事会的三会制度,同时公司在《公司章程》和《关联交易管理制度》中规定了关联股东回避表决制度,并在选举董事会成员和监事会主席时,充分考虑中小股东的意见,限制控股股东滥用权力,维护中小股东利益。公司将严格依据《公司法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作,认真执行《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理办法》等规章制度的规定,保障三会的切实执行,不断完善法人治理结构,切实保护中小投资者的利益,避免公司被实际控制人不当控制。三、行业竞争风险目前,我国大气污染治理行业竞争不断加剧。在大气污染治理行业竞争激烈,包括雪浪环境、菲达环保、华星东方等多家上市公司及非上市公司参与竞争。国家高度重视大气污染治理工作,出台多项政策予以扶持。据预测,我国“十二五” 期间,环保产业投资将达到 3.4 万亿元,比“十一五”期间的 1.54 万亿元翻一番。在国家政策驱动下,在市场大幅增加的趋势下,越来越多竞争者逐步加入,存在行业竞争不断加剧的风险。应对措施: :(1)加大宣传力度、严把质量控制关,主动接受社会公众监督,准确定位公司产品客户群体,抵消无差异、低层次的恶性竞争对公司产品销售价格的影响;(2)大力开发新的行业环保设备及工程技术应用领域,努力开拓新的利润增长点,同时做大做强当前公司产品产业规模,提高行业新进入者的进入成本,以抵御市场整体价格波动对公司业绩的影响;(3)加大产品研发投入,提高公司产品技术含量,提高公司产品性能,保持并扩大公司产品在业内的领先优势。四、产品或工程质量风险公司的环保设备产品一般投资规模较大、工程难度较高、大部分产品需通过试运行及其后的质保期实际运行的检验,产品质量是否合格对公司意义重大。如果管理不到位、技术设计和运用不合上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告10理或技术操作不规范,有可能造成技术隐患或工程质量事故,导致工程成本增加或期后质量保证金无法如期收回,从而影响公司的效益和声誉。应对措施:公司建立了严格的质量控制和管理制度,确保每件产品都按照检验规程严格检验。公司在严格执行国家标准的同时,还将参考国外产品标准,对部分产品和服务制定更高的质量把控标准,以满足各行业客户的需求。五、业绩波动风险公司环保设备的销售包括工程设计、设备制造、现场安装及调试、试运行及达标性能考核、配合竣工验收。公司在已将环保设备所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;设备安装完毕后投入试运行并取得购货方的初步验收签证作为公司确认收入的时点。由于公司的业务合同金额较高,且呈现出高金额合同越来越多的趋势,项目周期同时变长,从签订合同到取得验收合格证往往周期长达 2 年,在此过程中,公司的期间费用仍然继续发生,因此可能出现项目执行期收入利润不佳,项目验收后利润集中体现的情况。公司存在业绩波动风险。应对措施:公司通过技术更新及新技术的引进及应用,积极拓展市场增加项目储备。同时公司完善项目管理,合理安排施工工期,加强项目执行考核,及时获取购货方出具的初步验收证书。 上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告11第四节重要事项一、重要事项索引 事项 是或否 索引是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 -是否存在股票发行事项 否 -是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -是否存在对外担保事项 否 -是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否 -是否存在日常性关联交易事项 否 -是否存在偶发性关联交易事项 是 四、二、(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项否 -是否存在股权激励事项 否 -是否存在已披露的承诺事项 是 四、二、(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 -是否存在被调查处罚的事项 否 -是否存在公开发行债券的事项 否 -二、重要事项详情 (一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序徐文辉、邵永丽 为公司借款提供担保 23,000,000.00 是徐文辉、邵永丽 为公司借款提供担保 25,000,000.00 是徐文辉、邵永丽 为公司借款提供担保 65,000,000.00 是徐文辉、邵永丽 为公司借款提供担保 13,000,000.00 是总计 - 126,000,000.00 -偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:公司在报告期内发生的偶发性关联交易有:1:徐文辉、邵永丽担保 23,000,000.00 元,系对公司中国银行股份有限公司上海市浦东分行授信额度提供保证,2017 年 6 月 30 日余额为 10,776,,300.00 元。2:徐文辉、邵永丽担保 25,000,000.00 元,系对上海浦东发展银行周浦路支行 25,000,000.00元授信提供的担保提供保证反担保。2017 年 6 月 30 日余额为 6,023,836.09 元。3:徐文辉、邵永丽担保 65,000,000.00 元,系对上海农商银行 65,000,000.00 元授信提供的担保提供保证反担保。2017 年 6 月 30 日余额为 25,000,000.00 元。 4:徐文辉、邵永丽担保13,000,000.00 元,系对上海银行 15,000,000.00 元授信提供的担保提供保证反担保。2017 年 6 月30 日余额为 0.00 元。上述关联交易是由于公司发展的需要实际控制人徐文辉、邵永丽为公司申请贷款及保函额度提供个人担保,关联交易不会为公司财务带来重大风险以及损害公司利益。上述关联交易已于 2017 年 2 月 8 日、3 月 17 日、3 月 22 日和 3 月 30 日在公司 2017 年第二、上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告12三、四、五次临时股东大会上通过审议并在指定信息披露平台披露相关会议决议内容(公告编号:2017-008、2017-021、2017-22、2017-23)。(二)承诺事项的履行情况1、为避免与股份公司产生新的或潜在的同行业竞争,公司董事、监事、高级管理人员共同签署了《避免同业竞争承诺函》。2、为进一步规范关联交易,公司董事、监事、高级管理人员共同签署了《关于规范关联交易的承诺函》。上述承诺在报告期内得到履行。………………分页符……………… 上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告13第五节股本变动及股东情况一、报告期期末普通股股本结构 单位:股股份性质 期初 本期变动 期末数量 比例 数量 比例无限售条件股份无限售股份总数 4,117,646 11.76% 8,235,293 12,352,939 35.29%其中:控股股东、实际控制人 - - 5,054,470 5,054,470 14.44%董事、监事、高管 - - - - -核心员工 - - - - -有限售条件股份有限售股份总数 30,882,354 88.24% -8,235,293 22,647,061 64.71%其中:控股股东、实际控制人 24,705,883 70.59% -6,176,470 18,529,413 52.94%董事、监事、高管 - - - - -核心员工 - - - - -总股本 35,000,000 - 0 35,000,000 -普通股股东人数 8二、报告期期末普通股前十名股东情况 单位:股序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1 徐文辉 17,294,118 -722,000 16,572,118 47.35% 12,970,589 3,601,5292 邵永丽 7,411,765 -400,000 7,011,765 20.03% 5,558,824 1,452,9413上海久泰投资合伙企业(有限合伙)6,176,471 0 6,176,471 17.65% 4,117,648 2,058,8234 吉晓翔 1,400,000 1,058,823 2,458,823 7.03% 0 2,458,8235 陈宇 0 2,058,823 2,058,823 5.88% 0 2,058,8236 徐幸福 0 351,000 351,000 1.00% 0 351,0007 柯一雄 0 206,000 206,000 0.59% 0 206,0008 张宇 0 165,000 165,000 0.47% 0 165,000合计 32,282,354 - 35,000,000 100.00% 22,647,061 12,352,939前十名股东间相互关系说明:报告期末,公司股东徐文辉直接持有公司 47.35%的股权,通过久泰投资间接持有公司 7.36%的股权,合计持有公司 54.71%的股权。公司股东邵永丽直接持有公司 20.03%的股权,通过久泰投资间接持有公司 4.71%的股权,合计持有公司 24.74%的股权。徐文辉和邵永丽系夫妻关系。三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况徐文辉,男,1966 年 10 月出生,中国籍,无境外永久居留权,专科学历。1988 年 7 月至 1994年 4 月,任三门峡水工厂销售经理;1994 年 5 月至 2004 年 5 月,任美国福斯特惠勒能源有限公司销售经理;2004 年 6 月至 2009 年 7 月,任吉宝西格斯环境工程(中国)有限公司中国区销售经理;上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告142010 年 7 月至 2016 年 1 月,任有限公司执行董事、总经理;现任股份公司董事长、总经理,任期3 年。(二)实际控制人情况徐文辉、邵永丽为公司共同实际控制人。1、徐文辉,男,1966 年 10 月出生,中国籍,无境外永久居留权,专科学历。1988 年 7 月至1994 年 4 月,任三门峡水工厂销售经理;1994 年 5 月至 2004 年 5 月,任美国福斯特惠勒能源有限公司销售经理;2004 年 6 月至 2009 年 7 月,任吉宝西格斯环境工程(中国)有限公司中国区销售经理;2010 年 7 月至 2016 年 1 月,任有限公司执行董事、总经理;现任股份公司董事长、总经理,任期 3 年。2、邵永丽,女,1966 年 12 月出生,中国籍,无境外永久居留权,专科学历。2005 年 3 月至2011 年 11 月,任上海紫蓝环保成套设备有限公司副总经理;2010 年 7 月至 2016 年 1 月,任有限公司监事;现任股份公司董事,任期三年。报告期内,实际控制人没有发生变动情况。………………分页符……………… 上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告15第六节董事、监事、高管及核心员工情况一、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬徐文辉 董事长、总经理 男 51 专科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是邵永丽 董事 女 51 专科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是袁磊 董事、副总经理 男 34 本科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是付永强 董事、副总经理 男 38 本科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是沈大军 董事、副总经理 男 39 专科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是郑正平 监事会主席 男 53 高中 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是邵柏亭 监事 男 58 高中 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是郭伟 监事 男 28 本科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是高航 副总经理 男 39 硕士 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是江金英 财务总监 女 45 本科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是李占武 董事会秘书 男 35 本科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是董事会人数: 5监事会人数: 3高级管理人员人数: 3二、持股情况 单位:股姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量徐文辉 董事长、总经理 17,294,118 -722,000 16,572,118 47.35% 0邵永丽 董事 7,411,765 -400,000 7,011,765 20.03% 0合计 - 24,705,883 - 23,583,883 67.38% 0三、变动情况 信息统计董事长是否发生变动 否总经理是否发生变动 否董事会秘书是否发生变动 否财务总监是否发生变动 否四、员工数量 期初员工数量 期末员工数量核心员工 - -核心技术人员 - -截止报告期末的员工人数77 88核心员工变动情况:无 上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告16第七节财务报表一、审计报告 是否审计 否二、财务报表 (一)合并资产负债表(未经审计)单位:元项目 附注 期末余额 期初余额流动资产: ‐货币资金 六.1 60,758,681.42 15,959,129.35结算备付金 ‐ - -拆出资金 ‐ - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ‐ - -衍生金融资产 ‐ - -应收票据 六.2 - 1,627,951.00应收账款 六.3 21,403,210.04 15,800,557.16预付款项 六.4 11,220,392.01 9,729,631.25应收保费 ‐ - -应收分保账款 ‐ - -应收分保合同准备金 ‐ - -应收利息 ‐ - -应收股利 ‐ - -其他应收款 六.5 12,500,527.56 1,273,121.40买入返售金融资产 ‐ - -存货 六.6 99,217,070.98 81,293,538.75划分为持有待售的资产 ‐ - -一年内到期的非流动资产 ‐ - -其他流动资产 六.7 7,793,966.68 70,997,372.85流动资产合计 ‐ 212,893,848.69 196,681,301.76非流动资产: ‐发放贷款及垫款 ‐ - -可供出售金融资产 ‐ - -持有至到期投资 ‐ - -长期应收款 ‐ - -长期股权投资 ‐ - -投资性房地产 ‐ - -固定资产 六.8 5,493,536.08 5,335,295.12在建工程 ‐ - -工程物资 ‐ - -固定资产清理 ‐ - -生产性生物资产 ‐ - -上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告17油气资产 ‐ - -无形资产 六.9 3,808,115.74 3,184,925.00开发支出 ‐ - -商誉 ‐ - -长期待摊费用 六.10 280,940.17 83,333.33递延所得税资产 六.11 143,692.19 1,590,424.65其他非流动资产 六.12 - 220,000.00非流动资产合计 ‐ 9,726,284.18 10,413,978.10资产总计 ‐ 222,620,132.87 207,095,279.86流动负债: ‐短期借款 六.13 2,984,859.10 3,000,000.00向中央银行借款 ‐ - -吸收存款及同业存放 ‐ - -拆入资金 ‐ - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ‐ - -衍生金融负债 ‐ - -应付票据 ‐ - -应付账款 六.14 28,486,580.51 31,912,666.67预收款项 六.15 146,696,724.09 126,829,069.04卖出回购金融资产款 ‐ - -应付手续费及佣金 ‐ - -应付职工薪酬 六.16 1,339,601.18 3,435,530.09应交税费 六.17 144,539.93 2,032,707.33应付利息 ‐ - -应付股利 ‐ - -其他应付款 六.18 2,645,748.75 2,548,836.00应付分保账款 ‐ - -保险合同准备金 ‐ - -代理买卖证券款 ‐ - -代理承销证券款 ‐ - -划分为持有待售的负债 ‐ - -一年内到期的非流动负债 六.19 - 10,000,000.00其他流动负债 ‐ - -流动负债合计 ‐ 182,298,053.56 179,758,809.13非流动负债: ‐长期借款 ‐ - -应付债券 ‐ - -其中:优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - -长期应付款 ‐ - -长期应付职工薪酬 ‐ - -专项应付款 ‐ - -预计负债 ‐ - -递延收益 ‐ - -递延所得税负债 ‐ - -上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告18其他非流动负债 ‐ - -非流动负债合计 ‐ - -负债合计 ‐ 182,298,053.56 179,758,809.13所有者权益(或股东权益): ‐股本 六.20 35,000,000.00 35,000,000.00其他权益工具 ‐ - -其中:优先股 ‐ - -永续债 ‐ - -资本公积 六.21 4,740,012.18 4,740,012.18减:库存股 ‐ - -其他综合收益 ‐ - -专项储备 ‐ - -盈余公积 ‐ - -一般风险准备 ‐ - -未分配利润 六.22 206,549.13 -12,779,192.11归属于母公司所有者权益合计 ‐ 39,946,561.31 26,960,820.07少数股东权益 ‐ 375,518.00 375,650.66所有者权益合计 ‐ 40,322,079.31 27,336,470.73负债和所有者权益总计 ‐ 222,620,132.87 207,095,279.86法定代表人:徐文辉      主管会计工作负责人:江金英 会计机构负责人:江金英(二)母公司资产负债表(未经审计)单位:元项目 附注 期末余额 期初余额流动资产: ‐货币资金 ‐ 60,611,775.24 15,870,611.07以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ‐ - -衍生金融资产 ‐ - -应收票据 ‐ - 1,627,951.00应收账款 六.3 21,403,210.05 15,800,557.16预付款项 ‐ 11,220,392.01 9,729,630.25应收利息 ‐ - -应收股利 ‐ - -其他应收款 十一.1 19,123,679.71 7,465,128.05存货 ‐ 99,217,070.98 81,293,538.75划分为持有待售的资产 ‐ - -一年内到期的非流动资产 ‐ - -其他流动资产 ‐ 7,174,407.92 70,403,798.45流动资产合计 ‐ 218,750,535.91 202,191,214.73非流动资产: ‐可供出售金融资产 ‐ - -持有至到期投资 ‐ - -长期应收款 ‐ - -长期股权投资 十一.2 1,600,000.00 1,600,000.00上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告19投资性房地产 ‐ - -固定资产 ‐ 1,313,447.26 1,012,312.52在建工程 ‐ - -工程物资 ‐ - -固定资产清理 ‐ - -生产性生物资产 ‐ - -油气资产 ‐ - -无形资产 ‐ 3,808,115.74 3,184,925.00开发支出 ‐ - -商誉 ‐ - -长期待摊费用 ‐ 280,940.17 83,333.33递延所得税资产 ‐ 143,692.19 1,590,424.65其他非流动资产 ‐ - 220,000.00非流动资产合计 ‐ 7,146,195.36 7,690,995.50资产总计 ‐ 225,896,731.27 209,882,210.23流动负债: ‐短期借款 ‐ 2,984,859.10 3,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ‐ - -衍生金融负债 ‐ - -应付票据 ‐ - -应付账款 ‐ 27,796,622.01 30,897,666.67预收款项 ‐ 146,696,724.09 126,829,069.04应付职工薪酬 ‐ 1,339,601.18 3,332,881.63应交税费 ‐ 144,539.93 2,042,454.93应付利息 ‐ - -应付股利 ‐ - -其他应付款 ‐ 3,716,971.81 4,424,243.41划分为持有待售的负债 ‐ - -一年内到期的非流动负债 ‐ - 10,000,000.00其他流动负债 ‐ - -流动负债合计 ‐ 182,679,318.12 180,526,315.68非流动负债: ‐长期借款 ‐ - -应付债券 ‐ - -其中:优先股 ‐ - -永续债 ‐ - -长期应付款 ‐ - -长期应付职工薪酬 ‐ - -专项应付款 ‐ - -预计负债 ‐ - -递延收益 ‐ - -递延所得税负债 ‐ - -其他非流动负债 ‐ - -非流动负债合计 ‐ - -负债合计 ‐ 182,679,318.12 180,526,315.68上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告20所有者权益: ‐股本 ‐ 35,000,000.00 35,000,000.00其他权益工具 ‐ - -其中:优先股 ‐ - -永续债 ‐ - -资本公积 ‐ 4,740,012.18 4,740,012.18减:库存股 ‐ - -其他综合收益 ‐ - -专项储备 ‐ - -盈余公积 ‐ - -未分配利润 ‐ 3,477,400.97 -10,384,117.63所有者权益合计 ‐ 43,217,413.15 29,355,894.55负债和所有者权益合计 ‐ 225,896,731.27 209,882,210.23法定代表人:徐文辉 主管会计工作负责人:江金英 会计机构负责人:江金英上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告21(三)合并利润表(未经审计)单位:元项目 附注 本期金额 上期金额一、营业总收入 ‐ 74,126,958.46 28,439,145.35其中:营业收入 六.23 74,126,958.46 28,439,145.35利息收入 ‐ - -已赚保费 ‐ - -手续费及佣金收入 ‐ - -二、营业总成本 ‐ 61,420,889.94 28,973,198.63其中:营业成本 六.23 46,472,547.40 16,717,125.22利息支出 ‐ - -手续费及佣金支出 ‐ - -退保金 ‐ - -赔付支出净额 ‐ - -提取保险合同准备金净额 ‐ - -保单红利支出 ‐ - -分保费用 ‐ - -税金及附加 六.24 232,814.40 343,515.67销售费用 ‐ 4,536,236.59 2,428,555.00管理费用 ‐ 7,688,991.59 8,207,797.42财务费用 ‐ 2,785,430.88 588,409.30资产减值损失 六.28 -295,130.92 687,796.02加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) ‐ - -投资收益(损失以“-”号填列) 六.29 669,803.84 327,692.07其中:对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - -汇兑收益(损失以“-”号填列) ‐ - -其他收益 ‐ - -三、营业利润(亏损以“-”号填列) ‐ 13,375,872.36 -206,361.21加:营业外收入 六.30 2,062,266.79 1,992,800.00其中:非流动资产处置利得 ‐ - -减:营业外支出 六.31 6,380.23 48,837.35其中:非流动资产处置损失 ‐ - -四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) ‐ 15,431,758.92 1,737,601.44减:所得税费用 六.32 2,446,150.34 282,157.96五、净利润(净亏损以“-”号填列) ‐ 12,985,608.58 1,455,443.48其中:被合并方在合并前实现的净利润 ‐ - -归属于母公司所有者的净利润 ‐ 12,985,741.24 1,455,543.09少数股东损益 ‐ -132.66 -99.61六、其他综合收益的税后净额 ‐ - -归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ‐ - -(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - -1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ‐ - -2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 ‐ - -上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告22其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ - -1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ‐ - -2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ - -3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ‐ - -4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - -5.外币财务报表折算差额 ‐ - -6.其他 ‐ - -归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 ‐ - -七、综合收益总额 ‐ 12,985,608.58 1,455,443.48归属于母公司所有者的综合收益总额 ‐ 12,985,741.24 1,455,543.09归属于少数股东的综合收益总额 ‐ -132.66 -99.61八、每股收益: ‐(一)基本每股收益 ‐ 0.37 0.05(二)稀释每股收益 ‐ - -法定代表人:徐文辉 主管会计工作负责人:江金英 会计机构负责人:江金英(四)母公司利润表(未经审计)单位:元项目 附注 本期金额 上期金额一、营业收入 六.23 74,126,958.46 28,439,145.35减:营业成本 六.23 46,472,547.40 16,717,125.22税金及附加 ‐ 232,814.49 343,515.67销售费用 ‐ 4,480,160.95 2,426,447.10管理费用 ‐ 6,871,614.61 7,597,347.60财务费用 ‐ 2,782,975.49 586,426.97资产减值损失 ‐ -295,130.92 687,796.02加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) ‐ - -投资收益(损失以“-”号填列) 六.29 669,803.94 327,692.07其中:对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - -其他收益 ‐ - -二、营业利润(亏损以“-”号填列) ‐ 14,251,780.38 408,178.84加:营业外收入 ‐ 2,062,266.79 1,992,800.00其中:非流动资产处置利得 ‐ - -减:营业外支出 ‐ 6,378.23 48,737.35其中:非流动资产处置损失 ‐ - 787.15三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) ‐ 16,307,668.94 2,352,241.49减:所得税费用 ‐ 2,446,150.34 282,157.96四、净利润(净亏损以“-”号填列) ‐ 13,861,518.60 2,070,083.53五、其他综合收益的税后净额 ‐ - -(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - -1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ‐ - -上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告232.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ‐ - -(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ - -1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ‐ - -2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ - -3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ‐ - -4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - -5.外币财务报表折算差额 ‐ - -6.其他 ‐ - -六、综合收益总额 ‐ 13,861,518.60 2,070,083.53七、每股收益: ‐(一)基本每股收益 ‐ - -(二)稀释每股收益 ‐ - -法定代表人:徐文辉 主管会计工作负责人:江金英 会计机构负责人:江金英上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告24(五)合并现金流量表(未经审计)单位:元项目 附注 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量: ‐销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 104,671,462.14 45,373,639.60客户存款和同业存放款项净增加额 ‐ - -向中央银行借款净增加额 ‐ - -向其他金融机构拆入资金净增加额 ‐ - -收到原保险合同保费取得的现金 ‐ - -收到再保险业务现金净额 ‐ - -保户储金及投资款净增加额 ‐ - -处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 ‐ - -收取利息、手续费及佣金的现金 ‐ - -拆入资金净增加额 ‐ - -回购业务资金净增加额 ‐ - -收到的税费返还 ‐ - -收到其他与经营活动有关的现金 六.33 2,184,117.79 1,993,785.79经营活动现金流入小计 ‐ 106,855,579.93 47,367,425.39购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 68,351,129.65 26,985,740.64客户贷款及垫款净增加额 ‐ - -存放中央银行和同业款项净增加额 ‐ - -支付原保险合同赔付款项的现金 ‐ - -支付利息、手续费及佣金的现金 ‐ - -支付保单红利的现金 ‐ - -支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 11,677,061.40 11,701,372.47支付的各项税费 ‐ 16,778,659.48 3,371,389.35支付其他与经营活动有关的现金 六.33 21,707,323.61 21,122,595.72经营活动现金流出小计 ‐ 118,514,174.14 63,181,098.18经营活动产生的现金流量净额 六.34 -11,658,594.21 -15,813,672.79二、投资活动产生的现金流量: ‐收回投资收到的现金 ‐ - -取得投资收益收到的现金 ‐ 669,803.94 327,692.07处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ 961.54 10,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - -收到其他与投资活动有关的现金 ‐ 72,037,353.36 -投资活动现金流入小计 ‐ 72,708,118.84 337,692.07购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ 1,370,269.66 760,167.79投资支付的现金 ‐ - 10,370,000.00质押贷款净增加额 ‐ - -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - -支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - -投资活动现金流出小计 ‐ 1,370,269.66 11,130,167.79投资活动产生的现金流量净额 ‐ 71,337,849.18 -10,792,475.72上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告25三、筹资活动产生的现金流量: ‐吸收投资收到的现金 ‐ - 20,000,000.00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 ‐ - -取得借款收到的现金 ‐ 3,000,000.00 3,000,000.00发行债券收到的现金 ‐ - -收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - -筹资活动现金流入小计 ‐ 3,000,000.00 23,000,000.00偿还债务支付的现金 ‐ 13,015,140.90 5,100,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ 298,460.00 469,556.34其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 ‐ - -支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - -筹资活动现金流出小计 ‐ 13,313,600.90 5,569,556.34筹资活动产生的现金流量净额 ‐ -10,313,600.90 17,430,443.66四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ - -五、现金及现金等价物净增加额 六.34 49,365,654.07 -9,175,704.85加:期初现金及现金等价物余额 六.34 11,393,027.35 12,532,867.59六、期末现金及现金等价物余额 六.34 60,758,681.42 3,357,162.74法定代表人:徐文辉 主管会计工作负责人:江金英 会计机构负责人:江金英(六)母公司现金流量表(未经审计)单位:元项目 附注 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量: ‐销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 104,671,462.14 45,373,639.60收到的税费返还 ‐ - -收到其他与经营活动有关的现金 ‐ 2,184,089.45 6,490,256.72经营活动现金流入小计 ‐ 106,855,551.59 51,863,896.32购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 67,941,576.20 26,985,710.64支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 11,124,797.32 11,015,630.42支付的各项税费 ‐ 16,487,769.69 3,371,389.35支付其他与经营活动有关的现金 ‐ 23,018,390.49 26,000,916.45经营活动现金流出小计 ‐ 118,572,533.70 67,373,646.86经营活动产生的现金流量净额 ‐ -11,716,982.11 -15,509,750.54二、投资活动产生的现金流量: ‐收回投资收到的现金 ‐ - -取得投资收益收到的现金 ‐ 669,803.94 327,692.07处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ 961.54 10,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - -收到其他与投资活动有关的现金 ‐ 72,037,353.36 -投资活动现金流入小计 ‐ 72,708,118.84 337,692.07购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ 1,370,269.66 707,579.35投资支付的现金 ‐ - 10,370,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - -支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - -上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告26投资活动现金流出小计 ‐ 1,370,269.66 11,077,579.35投资活动产生的现金流量净额 ‐ 71,337,849.18 -10,739,887.28三、筹资活动产生的现金流量: ‐吸收投资收到的现金 ‐ - 20,000,000.00取得借款收到的现金 ‐ 3,000,000.00 3,000,000.00发行债券收到的现金 ‐ - -收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - -筹资活动现金流入小计 ‐ 3,000,000.00 23,000,000.00偿还债务支付的现金 ‐ 13,015,140.90 5,100,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ 298,460.00 469,556.34支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - -筹资活动现金流出小计 ‐ 13,313,600.90 5,569,556.34筹资活动产生的现金流量净额 ‐ -10,313,600.90 17,430,443.66四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ - -五、现金及现金等价物净增加额 ‐ 49,307,266.17 -8,819,194.16加:期初现金及现金等价物余额 ‐ 11,304,509.07 12,035,236.18六、期末现金及现金等价物余额 ‐ 60,611,775.24 3,216,042.02法定代表人:徐文辉 主管会计工作负责人:江金英 会计机构负责人:江金英………………分页符……………… 上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告27第八节财务报表附注一、附注事项 事项 是或否1.半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否2.半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否3.是否存在前期差错更正 否4.企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否5.合并财务报表的合并范围是否发生变化 否6.是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否7.是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否8.上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否9.重大的长期资产是否转让或者出售 否10.重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否11.是否存在重大的研究和开发支出 否12.是否存在重大的资产减值损失 否 上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告28二、报表项目注释 上海泰欣环境工程股份有限公司2017 年 1-6 月度财务报表附注(除特别说明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况上海泰欣环境工程股份有限公司原名上海泰欣环保工程有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由自然人徐文辉和邵永丽共同出资组建的有限公司,于 2008 年 3月 10 日取得由上海市浦东新区市场监管局颁发的注册号为 310115001060197 号的企业法人营业执照,注册资本为 100 万元。2008 年 3 月 4 日,公司收到全体股东缴纳的注册资本合计 100 万元,占注册资本比例为 100%,其中徐文辉缴纳出资 70 万元,邵永丽缴纳出资 30 万元,持股比例分别为70%和30%,上述出资由上海中惠会计师事务所有限公司出具的沪惠报验字(2008)第 0399 号验资报告验证。2009 年 7 月 29 日,经股东会决议通过,公司注册资本由 100 万元增加至 300 万元,其中徐文辉认缴出资额 210 万元,邵永丽认缴出资额 90 万元。截止 2009 年 8 月3 日,公司收到新增注册资本合计 200 万元,其中徐永辉缴纳出资 140 万元,邵永丽缴纳出资 60 万元。上述出资由上海中惠会计师事务所有限公司出具的沪惠报验字(2009)第 1252 号验资报告验证。本次增资后,公司注册资本总额增至 300 万元,实收资本总额为 300 万元;公司股权结构变更为:徐文辉出资 210 万元,占注册资本比例为 70%,邵永丽出资 60 万元,占注册资本比例为 30%。2011 年 10 月 20 日,经股东会决议通过,公司注册资本由 300 万元增加至 500万元,其中徐文辉认缴出资额 350 万元,邵永丽认缴出资额 150 万元。截止 2011 年10 月 21 日,公司收到新增注册资本合计 200 万元,其中徐永辉缴纳出资 140 万元,邵永丽缴纳出资 60 万元。上述出资由上海中惠会计师事务所有限公司出具的沪惠报验字(2011)第 1095 号验资报告验证。本次增资后,公司注册资本总额增至 500 万元,实收资本总额为 500 万元;公司股权结构变更为:徐文辉出资 350 万元,占注册资本比例为 70%,邵永丽出资 150 万元,占注册资本比例为 30%。2013 年 12 月 16 日,经股东会决议通过,公司注册资本由 500 万元增加至 1500万元,其中徐文辉认缴出资额 840 万元,邵永丽认缴出资额 360 万元,上海久泰投资合伙企业(有限合伙)认缴出资额 300 万元。截止 2013 年 12 月 26 日,公司收到第一期新增注册资本合计 500 万元,其中徐永辉缴纳出资 210 万元,邵永丽缴纳出资 90万元,上海久泰投资合伙企业(有限合伙)缴纳出资 200 万元。上述出资由上海海德会计师事务所有限公司出具的海德会验字(2013)第 0376 号验资报告验证。本次增资后,公司注册资本总额增至 1500 万元,实收资本总额为 1000 万元;公司股权结构变上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告29更为:徐文辉出资 560 万元,占注册资本比例为 37.33%,邵永丽出资 240 万元,占注册资本比例为 16%,上海久泰投资合伙企业(有限合伙)出资 200 万元,占注册资本比例为 13.33%。2014 年 12 月 3 日,公司收到第二期新增注册资本合计 500 万元,其中徐文辉缴纳出资 280 万元,邵永丽缴纳出资 120 万元,上海久泰投资合伙企业(有限合伙)缴纳出资 100 万元。上述出资由上海正达会计师事务所有限公司出具的沪正达会验(2014)第 129 号验资报告验证。本次增资后,公司注册资本总额增至 1500 万元,实收资本总额为 1500 万元,公司股权结构变更为:徐文辉出资 840 万元,占注册资本比例为 56%,邵永丽出资 360 万元,占注册资本比例为 24%,上海久泰投资合伙企业(有限合伙)出资 300 万元,占注册资本比例为 20%。2016 年 1 月 15 日,经公司股东会决议通过,同意公司整体变更改制为股份有限公司,并由上海泰欣环保工程有限公司(原名)更名为上海泰欣环境工程股份有限公司。公司于 2016 年 1 月 21 日召开股份有限公司创立大会,经公司股东大会决议通过,整体变更改制为股份有限公司。以经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华专审字[2015]31180027 号审计报告审定的公司 2015 年 9 月 30 日账面净资产 15,395,752.18元(其中:实收资本 15,000,000.00 元,未分配利润 395,752.18 元)按 1.03:1 比例折股,共计 1,500 万股,每股面值 1 元,其中实收资本(股本)1,500 万元,余额 395,752.18元作为“资本公积”。折股后各股东持股比例不变。2016 年 2 月 15 日,经公司股东会决议通过,同意新增注册资本人民币 200 万元,新增注册资本由新股东孙玮江、陆卫明认缴。截止至 2016 年 2 月 15 日,公司收到孙玮江、陆卫明缴纳的投资款共计人民币2000万元,其中计入新增股本人民币200万元,计入资本公积人民币 1800 万元。此次增资后,公司注册资本与股本总额均为人民币1700 万元,公司股权结构变更为:徐文辉出资人民币 840 万元,占注册资本比例为49.41%;邵永丽出资为人民币 360 万元,占注册资本比例为 21.18%;上海久泰投资合伙企业(有限合伙)出资为人民币 300 万元,占注册资本比例为 17.65%;孙玮江出资为人民币 100 万元,占注册资本比例 5.88%;陆卫明出资为人民币 100 万元,占注册资本比例 5.88%。此次增资由上海沪汇会计师事务所出具的沪汇会验(2016)001号验资报告审验。2016 年 2 月 17 日,经公司股东会决议通过,同意新增注册资本人民币 1800 万元,由公司资本公积人民币 1800 万元按股东持股比例转增为注册资本。此次变更后,公司注册资本与股本均为人民币 3500 万元,公司股权结构变更为:徐文辉出资人民币1729.4118 万元,占注册资本比例为 49.41%;邵永丽出资为人民币 741.1765 万元,占注册资本比例为 21.18%;上海久泰投资合伙企业(有限合伙)出资为人民币 617.6471万元,占注册资本比例为 17.65%;孙玮江出资为人民币 205.8823 万元,占注册资本比例 5.88%;陆卫明出资为人民币 205.8823 万元,占注册资本比例 5.88%。此次资本公司转增股本由上海沪汇会计师事务所出具的沪汇会验(2016)002 号验资报告审验。上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告30本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 6 月 28 日决议批准报出。本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 2 户,详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。本公司经营范围为:环保建设工程专业施工,环保设备、金属材料、机电产品、五金交电、电器设备、化工产品及原料(除危险品)、汽车配件、汽车装饰用品、建筑装潢材料、石油制品(除成品油)、通讯设备、保温材料、陶瓷制品、电子产品、办公用品、工艺品、针纺织品、橡塑制品、矿产品(除专项审批)、纸制品、计算机硬件的销售,从事货物与技术的进出口业务,环保设备的维护,及以上相关业务的咨询服务(涉及行政许可的凭许可证经营)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017年 6 月 30 日的财务状况及 2016 年度 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。四、主要会计政策和会计估计本公司及各子公司从事环保工程安装及相关设备销售业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、18“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、23“重大会计判断和估计”。1、 会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告31间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2、 营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。3、 记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。4、 合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。(2)合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的年初数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告32号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。5、 现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。6、 金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收款的金融资产包括应收账款及其他应收款等。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括上海泰欣环境工程股份有限公司2017 半年度报告33在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及